Guatemala avanza en reglamento para ley antilavado alineada a estándares internacionales

En respuesta a la aprobación reciente del Congreso de la República, las autoridades bancarias de Guatemala han iniciado la elaboración del reglamento de la Ley Integral para la Prevención y Represión del Lavado de Dinero u Otros Activos y del Financiamiento del Terrorismo, conocida como Decreto 15-2026. Este proceso normativo es fundamental para la implementación efectiva de la ley, la cual se espera que entre en vigor en el segundo semestre del año.

Contexto y marco legal

De acuerdo con los artículos 177 y 178 de la Constitución Política de Guatemala, una vez aprobada la ley en el Congreso, esta debe ser remitida al Organismo Ejecutivo en un plazo máximo de diez días. Posteriormente, el presidente de la República dispone de 15 días para sancionarla, promulgarla y publicarla en el Diario Oficial, Diario de Centro América. La ley establece que entrará en vigencia tres meses después de su publicación oficial.

Dentro de este marco, la Superintendencia de Bancos (SIB),a través de la Intendencia de Verificación Especial (IVE),ha conformado un equipo técnico multidisciplinario encargado de redactar el reglamento que desarrollará y especificará los aspectos técnicos necesarios para la aplicación del Decreto 15-2026. Este reglamento deberá ser sometido al presidente de la República para su conocimiento y consideración en un plazo no mayor a seis meses contados a partir de la entrada en vigor de la ley.

Objetivos y alineación con estándares internacionales

El reglamento que se elabore tendrá como objetivo principal establecer disposiciones técnicas claras y precisas para la implementación efectiva de la ley antilavado, con un enfoque basado en riesgos y en la identificación del beneficiario final. Estas disposiciones se encuentran alineadas con los estándares internacionales emitidos por el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) y el Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica (GAFILAT).

En particular, el reglamento incorporará las recomendaciones y correcciones derivadas del último Informe de Evaluación Mutua realizado en 2016 por GAFILAT, que identificó áreas de mejora en el sistema de prevención y combate al lavado de dinero y financiamiento del terrorismo (LD/FT) en Guatemala.

Preparación para la quinta ronda de evaluación mutua

Guatemala será sometida a partir de febrero de 2027 a la quinta ronda de Evaluación Mutua por parte del GAFI y GAFILAT, un proceso riguroso que evaluará la efectividad del sistema nacional para prevenir y combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo. Los resultados de esta evaluación se conocerán en agosto de 2028 y tendrán un impacto directo en la percepción internacional del país sobre su sistema financiero y de prevención de delitos financieros.

La actualización del marco normativo y la elaboración del reglamento son pasos estratégicos para fortalecer el sistema antilavado y evitar que Guatemala sea incluida en la llamada 'lista gris', un estatus que implica restricciones y sanciones por deficiencias en los controles financieros.

Capacitación y socialización de la nueva normativa

Como parte de la implementación del Decreto 15-2026 y su reglamento, las autoridades responsables han previsto un plan de capacitación dirigido a las personas y entidades obligadas por la ley. Esto incluye bancos, entidades financieras, y otros sujetos que deben cumplir con las obligaciones establecidas para la prevención del lavado de dinero y financiamiento del terrorismo.

La socialización del contenido normativo busca garantizar el conocimiento y la correcta aplicación de las disposiciones, así como la actualización de la normativa prudencial que regula las operaciones financieras en el país, contribuyendo a un sistema financiero más transparente y seguro.

Importancia para el sistema financiero y la economía nacional

El fortalecimiento del marco jurídico en materia antilavado no solo responde a compromisos internacionales, sino que también impulsa la confianza en el sistema financiero guatemalteco, lo cual es crucial para atraer inversión y promover el desarrollo económico.

Además, la norma establece mecanismos para detectar y sancionar actividades ilícitas, contribuyendo a la seguridad jurídica y a la lucha contra la corrupción y el crimen organizado en el país.

Conclusión

La elaboración del reglamento para el Decreto 15-2026 representa un avance significativo en la modernización del sistema antilavado en Guatemala, alineándose con estándares internacionales y preparando al país para la evaluación que será realizada por el GAFI y GAFILAT en 2027. Esta labor conjunta entre la Superintendencia de Bancos y la Intendencia de Verificación Especial es clave para garantizar la efectividad de las medidas destinadas a prevenir y combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo, fortaleciendo así la integridad del sistema financiero nacional.