Guatemala se prepara para la Evaluación Mutua de Gafilat con nueva ley antilavado

Guatemala se encuentra en un proceso de preparación integral para afrontar la quinta ronda de Evaluación Mutua que realizará el Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica (Gafilat),programada para iniciar en febrero de 2027 y concluir en agosto de 2028. Esta evaluación es un examen exhaustivo que analizará la efectividad de las medidas implementadas por el país para prevenir y combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo (LDFT).

Este proceso se da en un contexto de actualización normativa, tras la reciente aprobación de la Ley Integral contra el Lavado de Dinero u Otros Activos y el Financiamiento del Terrorismo (Iniciativa 6593),que moderniza el marco legal guatemalteco para alinearlo con estándares internacionales y fortalecer la capacidad institucional del país para enfrentar estos delitos.

Contexto y alcance de la Evaluación Mutua

La Evaluación Mutua es un mecanismo establecido por el Grupo de Acción Financiera Internacional (Gafi) y su brazo regional, Gafilat, para medir la efectividad y el cumplimiento técnico de los sistemas nacionales de prevención y combate al lavado de dinero y financiamiento del terrorismo. Guatemala ha sido evaluada en cuatro ocasiones anteriores y esta quinta ronda permitirá identificar avances, desafíos y áreas de mejora en el sistema guatemalteco.

Durante el proceso, que se desarrollará en varias fases hasta la presentación del Informe de Evaluación Mutua (IEM) en agosto de 2028, se revisarán aspectos técnicos, legales, institucionales y operativos. La evaluación no solo medirá el cumplimiento de las recomendaciones del Gafi, sino que también analizará la efectividad del sistema en la práctica.

Fases del proceso de Evaluación

• Fase preparatoria: En curso desde junio de 2025 hasta diciembre de 2026, esta etapa incluye la actualización de la legislación, fortalecimiento institucional y coordinación interinstitucional.
• Visita de preevaluación: Programada para febrero de 2027, cuando una misión de alto nivel de Gafilat realizará un diagnóstico preliminar.
• Recolección de información: Completar los cuestionarios técnicos y de efectividad del sistema ALD/CFT.
• Visita in situ: En noviembre de 2027, el equipo evaluador realizará una inspección detallada en territorio nacional.
• Presentación del informe: En julio de 2028, se expondrán los resultados preliminares en la plenaria de Gafilat, y en agosto de 2028 se efectuará la revisión final y publicación oficial del informe por parte del Gafi y Gafilat.

Marco legal renovado para fortalecer la lucha contra el lavado de dinero

La nueva Ley Integral contra el Lavado de Dinero y el Financiamiento del Terrorismo representa un avance significativo para Guatemala. Esta norma unifica en un solo cuerpo legal las disposiciones relacionadas con la prevención y combate de estos delitos, actualizando y armonizando los estándares internacionales del Gafi. Entre los principales elementos que incorpora destacan:

• Atención a deficiencias detectadas en la evaluación anterior de 2016.
• Incorporación de nuevos requisitos técnicos y operativos internacionales.
• Fortalecimiento de mecanismos para la identificación, vinculación y seguimiento de activos ilícitos.
• Mejoras en la coordinación institucional entre entidades públicas y privadas involucradas en la supervisión y control.
• Compromiso explícito del Estado para garantizar la integridad, transparencia y responsabilidad del sistema.

Estos cambios serán valorados durante la Evaluación Mutua como indicadores de la voluntad política y capacidad técnica de Guatemala para mantener un sistema efectivo ALD/CFT.

Equipo evaluador y actores involucrados

La Evaluación Mutua será realizada por un equipo de cinco expertos certificados designados por los países miembros de Gafilat, quienes evaluarán diferentes áreas:

• Experto legal
• Experto financiero
• Experto en supervisión
• Experto en investigaciones
• Experto en riesgos ALD/CFT

Además, un observador dará seguimiento al proceso y revisores de calidad asegurarán la consistencia del informe final. De igual forma, la evaluación considera tanto el ámbito público como privado, incluyendo instituciones financieras, supervisores, investigadores y reguladores.

Implicaciones y seguimiento post-evaluación

Tras la publicación del Informe de Evaluación Mutua, Guatemala entrará en un proceso de monitoreo continuo que dependerá de los resultados obtenidos:

• Seguimiento regular: Para países con alto cumplimiento, se solicitarán informes de progreso cada tres años.
• Seguimiento intensificado: Para países con deficiencias significativas, se requerirá un informe obligatorio cada tres años para evaluar avances en las áreas críticas.
• Lista Gris: En caso de deficiencias estratégicas, el país debe presentar informes cada cuatro meses sobre la implementación del plan de acción recomendado.

Este seguimiento es fundamental para mantener la confianza de los socios internacionales y garantizar la efectividad del sistema nacional ALD/CFT.

Importancia para Guatemala y la región

La próxima Evaluación Mutua representa una oportunidad para Guatemala de demostrar avances sustanciales en la prevención del lavado de dinero y financiamiento del terrorismo, delitos que afectan la estabilidad económica, la seguridad y el desarrollo sostenible. El cumplimiento de los estándares internacionales contribuye a fortalecer la reputación del país ante inversores y organismos multilaterales, así como a mejorar la cooperación internacional en materia financiera y judicial.

Además, este proceso se vincula con otras políticas públicas, como la revisión anual del Fondo Monetario Internacional (FMI) sobre la situación económica del país, y responde a la necesidad de mantener una agenda integral de transparencia y lucha contra la corrupción.

Conclusión

Guatemala avanza hacia una etapa crucial en la consolidación de su sistema antilavado y contra el financiamiento del terrorismo, gracias a la actualización de su marco normativo y a la preparación institucional para la Evaluación Mutua de Gafilat. La implementación efectiva de las recomendaciones y resultados derivados de esta evaluación será determinante para mejorar la resiliencia del país frente a los riesgos financieros ilícitos, fortalecer la gobernabilidad y mantener la integridad del sistema financiero nacional.