Principales novedades del dictamen para modernizar la ley contra lavado de dinero en Guatemala

El Congreso de la República de Guatemala ha programado la discusión de la iniciativa 6593, denominada "Ley Integral contra el Lavado de Dinero u Otros Activos y el Financiamiento del Terrorismo", con el objetivo de modernizar el marco legal vigente y fortalecer el combate contra los delitos financieros en el país.

El dictamen favorable emitido por la Comisión de Economía introduce una serie de reformas que buscan alinear la legislación guatemalteca con los estándares internacionales del Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica (GAFILAT),en preparación para la evaluación que esta organización realizará en 2027.

1. Modernización del sistema antilavado

Una de las innovaciones más relevantes del dictamen es la actualización del marco normativo vigente, que data de hace más de veinte años. Esta actualización tiene como propósito principal adaptar la legislación nacional a las recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI). La Cámara de Finanzas de Guatemala (CFG) ha señalado que la iniciativa busca no solo modernizar el régimen antilavado, sino también incorporar un enfoque basado en riesgo, fortalecer la coordinación interinstitucional, actualizar las obligaciones de los sujetos obligados y mejorar el régimen administrativo y de supervisión.

2. Incorporación del enfoque basado en riesgo

El dictamen introduce el modelo internacionalmente reconocido de "enfoque basado en riesgo", que obliga a las entidades sujetas a la normativa a identificar, evaluar y mitigar riesgos específicos relacionados con el lavado de dinero y financiamiento del terrorismo. Este análisis considera factores como el tipo de cliente, el producto financiero involucrado, el canal de operación y el origen geográfico de las transacciones.

Este modelo representa un avance sustancial hacia sistemas preventivos más sofisticados y diferenciados según el nivel de riesgo, cumpliendo con las 40 recomendaciones emitidas por el GAFI.

3. Ajustes técnicos para mejorar la aplicación práctica

El dictamen incorpora enmiendas que buscan optimizar la operatividad de la ley sin alterar sus objetivos fundamentales. Estas modificaciones incluyen:

• Definiciones y conceptos clave: Se precisan términos esenciales como enfoque basado en riesgo, debida diligencia, persona políticamente expuesta (PEP) y beneficiario final, elementos indispensables para la correcta implementación del régimen preventivo.
• Delimitación de sujetos obligados: Se ajustan las categorías de personas y entidades que deben cumplir con controles antilavado, incluyendo instituciones financieras, empresas con actividades específicas y ciertos profesionales en operaciones particulares.
• Coherencia normativa: Se realizan cambios para armonizar la iniciativa con el marco jurídico nacional y con estándares internacionales, evitando contradicciones legales y facilitando su ejecución.

4. Fortalecimiento institucional

El dictamen propone también robustecer el sistema institucional encargado de la prevención del lavado de dinero, destacando:

• El fortalecimiento de la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF).
• Una mayor coordinación entre las diferentes entidades públicas involucradas.
• Mejoras en los mecanismos de supervisión y en el régimen administrativo aplicable.

Estos ajustes pretenden optimizar el diseño institucional para que el sistema funcione de manera más eficiente y efectiva en la prevención y detección de operaciones ilícitas.

5. Preparación para la evaluación internacional

Uno de los fines centrales de la iniciativa es preparar a Guatemala para la evaluación internacional que realizará el GAFILAT en 2027. Según la Cámara de Finanzas, la actualización de la legislación es una decisión de Estado que contribuye a:

• Mejorar la reputación del país en el ámbito financiero internacional.
• Reducir riesgos relacionados con sanciones o inclusión en listas de vigilancia financiera.
• Minimizar impactos económicos negativos derivados de incumplimientos normativos.

Esta alineación con estándares internacionales es esencial para mantener la confianza de inversionistas y socios comerciales, así como para combatir eficazmente la economía criminal que afecta a Guatemala.

6. Próximos pasos en el Congreso

Con el dictamen favorable, la iniciativa avanzará en el proceso legislativo para su eventual aprobación. Corresponderá a los diputados definir el ritmo y alcance de la discusión en el Pleno. Existe una expectativa generalizada de que el proyecto tendrá un respaldo significativo para dotar al país de un marco legal robusto y actualizado.

Una vez aprobada la ley, las autoridades deberán elaborar y emitir los reglamentos necesarios para su correcta implementación y operatividad.

Conclusión

Las principales innovaciones del dictamen de la iniciativa 6593 se centran en:

• La modernización del marco legal antilavado.
• La incorporación del enfoque basado en riesgo para identificar y mitigar amenazas específicas.
• La precisión de definiciones y conceptos fundamentales para el régimen preventivo.
• La delimitación clara de los sujetos obligados a aplicar controles.
• El fortalecimiento institucional, especialmente de la Unidad de Inteligencia Financiera y la coordinación interinstitucional.
• La alineación con estándares internacionales para la evaluación del GAFILAT.

Estas reformas buscan no solo cumplir con las recomendaciones internacionales, sino también proveer a Guatemala de herramientas legales y administrativas para combatir de manera más efectiva el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo, contribuyendo así a la estabilidad económica y la seguridad nacional.